همین حالا در   کاریزما   ثبت نام   کنید

مدیریت مالی چیست؟

تاریخ انتشار : 1401/2/31 15:43:32 تعداد بازدید : 290 زمان مطالعه دقیقه

نویسنده : حمید گروسی‌ها

مدیریت مالی چیست؟

مدیریت در زمینه های مختلف از جمله مالی و منابع انسانی، باید بر یک سازمان اعمال شود تا آن را در رسیدن به اهداف خود به موفقیت برساند و نگذارد سازمان از مسیر اصلی  خود منحرف گردد. مدیریت مالی مهم ترین جنبه کسب و کار است تا جایی که استفاده از علم مدیریت مالی برای موفقیت کلیه سازمان ها امری ضروری است.

تعریف مدیریت مالی

مدیریت مالی شامل برنامه ریزی، سازماندهی، کنترل و نظارت بر منابع مالی با هدف دستیابی به اهداف سازمانی است. مدیریت مالی یک روش ایده آل برای کنترل فعالیت های مالی یک سازمان مانند تهیه بودجه، استفاده از وجوه، حسابداری، پرداخت، ارزیابی ریسک و سایر موارد مرتبط با پول است.

تاریخچه کوتاه درباره مدیریت مالی

هیچ تاریخ رسمی برای علم مدیریت کردن امور مالی وچود ندارد. از گذشتگان بسیار دور تا به امروز تمامی پادشاهان و افراد تاثیر گذار و ثروتمند هر جامعه ای می توانستند پول و اندوخته خودشان را به خوبی مدیریت کنند. البته مدیریت مالی در دهه 90 میلادی وارد دانشگاه ها شده است.

مدیریت مالی

مقاله پیشنهادی: اثر نرخ بهره بر بازارهای مالی چیست؟

مدیرمالی کیست؟

مدیر مالی یکی از مهم ترین پست های هر سازمانی است که نظارت و مدیریت بر منابع مالی و برنامه ریزی آن برای رسیدن به اهداف آن سازمان را به عهده دارد. به عنوان مثال مدیریت نقدینگی در یک شرکت که ، یکی از مهم ترین بخش های مسئولیت مدیر مالی است. تصمیمات مدیر مالی تاثیر مستقیم برروی عملکرد مالی سازمان داشته و رسیدن به اهداف سازمان مانند پرداخت حقوقی، پرداخت قبوض، تسویه بدهی ها و... را میسر می کند.

وظایف مدیر مالی

حالا که با نقش و تاثیر مدیرمالی در یک شرکت آشنا شدیم، باید بدانیم که یک مدیر مالی چه وظایفی دارد:

برآورد سرمایه مورد نیاز شرکت:

مدیرمالی با درنظرگرفتن هزینه و درآمد های فعلی، سود و هزینه های آینده و هم چنین خرید دارایی های ثابت و اهداف و برنامه های توسعه شرکت، به برآورد کلی از نیازها و درآمد های شرکت پرداخته که امری ضروری برای ادامه فعالیت هر شرکتی می باشد.

تهیه و تخصیص بودجه:

مدیر مالی وظیفه دارد که تامین مالی شرکت از راه های مختلف را شناسایی کند و با استفاده از بهترین راه، کمترین هزینه برای رسیدن به آن را معرفی کند. پس از تامین بودجه موردنیاز، چگونگی تخصیص آن در بخش های مختلف نیز از اهمیت بالایی برخوردار است که مدیر مالی باید به آن بپردازد.

تعیین ساختار سرمایه:

یک مدیر مالی باید برنامه مشخصی برای سرمایه گذاری شود و یا اینکه در تجارت صرف شود.هم چنین چگونگی سرمایه گذاری ها و افق زمانی آن که بلند مدت و یاکوتاه مدت باشد جز وظایف مدیر مالی است.

– توزیع سود مازاد میان سهامداران:

مدیرمالی تصمیم گیرنده این موضوع است که سود بدست آمده شرکت به چه میزان تقسیم شده و یا دوباره سرمایه گذاری شود.

– کنترل مالی:

هم چنین مدیر مالی باید تمام موارد بالارا به صورت مداوم ارزیابی کند که موجب صحت سنجی تصمیمات وی می شود.

-ارائه یک برنامه مناسب برای سوددهی

رشد اقتصادی یک مجموعه به سودی که به‌دست می‌آورد بستگی دارد و تدوین یک استراتژی مناسب برای این سودآوری وظیفه مدیر مالی آن مجموعه است.

 مدیریت مالی

مدیریت مالی از چه عناصری تشکیل شده است؟

بررسی اصول مدیریت مالی یکی از مهم ترین بخش های درک و فهم این مدیریت است که در زیر برخی از مبانی مدیریت مالی گفته شده است:

برنامه ریزی مالی: این فرآیند محاسبه میزان سرمایه مورد نیاز یک سازمان و سپس تعیین تخصیص آن است. برنامه ریزی مالی شامل اهداف کلیدی خاصی است که عبارتند از: تعیین میزان سرمایه مورد نیاز ؛ تعیین سازمان و ساختار سرمایه؛ تنظیم سیاست های مالی سازمان و مقررات. 

کنترل مالی: این یکی از فعالیتهای مهم در مدیریت مالی کنترل مالی است. نقش اصلی آن ارزیابی این موضوع است که آیا سازمان اهداف خود را برآورده می کند یا خیر. کنترل مالی به سؤالات زیر پاسخ می دهد:

  1. آیا دارایی های این سازمان به درستی استفاده می شود؟
  2. آیا دارایی های این سازمان امن هستند؟
  3. آیا مدیریت به نفع منافع مالی سازمان و ذینفعان اصلی عمل می کند؟

تصمیم گیری مالی: این موضوع شامل سرمایه گذاری و تامین اعتبار در رابطه با سازمان است. این بخش مربوط به تصمیماتی است که باید در مورد چگونگی برخورد سازمان برای افزایش سرمایه و فروش سهام جدید یا نحوه توزیع سود گرفته شود.

 بخش مدیریت مالی هر کسب و کاری توسط یک مدیر مالی اداره می شود. این بخش دارای توابع بسیار زیادی است که برخی از آنها عبارتند از :

محاسبه سرمایه موردنیاز: مدیر مالی باید مقدار بودجه مورد نیاز یک سازمان را محاسبه کند. این کار به سیاست های شرکت در رابطه با هزینه ها و سود های مورد انتظار بستگی دارد. مقدار مورد نیاز باید به گونه ای تخمین زده شود که توانایی درآمد سازمان افزایش یابد.

شکل گیری ساختار سرمایه : هنگامی که میزان سرمایه مورد نیاز شرکت تخمین زده شود ، ساختار سرمایه شکل می گیرد. این کار شامل تجزیه و تحلیل سهام بدهی در کوتاه مدت و بلند مدت است. علاوه بر آن،  این موضوع به میزان سرمایه ای که در اختیار شرکت قرار دارد

 مقاله پیشنهادی: سرمایه گذاری چیست و انواع آن کدام است؟

اهداف مدیریت مالی

همانطور که در بالا گفته شد مدیریت مالی یکی از مهم ترین بخش های هر سازمانی است که در زیر بعضی از اهداف مدیریت مالی آورده شده است:

کمک به سازمانها در برنامه ریزی مالی 

کمک به سازمانها در برنامه ریزی و جمع آوری بودجه 

کمک به سازمانها را در استفاده و تخصیص بودجه دریافتی یا بودجه به دست آمده 

کمک به سازمانها در تصمیم گیری های حساس مالی 

کمک به بهبود سودآوری سازمانها 

افزایش ارزش کلی شرکتها یا سازمانها 

آیا مدیریت مالی فقط برای سازمان‌هاست؟

 قسمت‌های کوچک ‌تر ترفندهای مالی می‌تواند برای اداره مالی زندگی شخصی افراد هم کاربرد داشته باشد. البته در سال‌های اخیر بحث مدیریت مالی شخصی طرفداران زیادی پیدا کرده است. در پی افزایش شدید تورم، مردم کشورمان نیز به بحث مدیریت مالی در زندگی خود علاقمند شده‌اند.

مدیریت منابع مالی چیست؟

مدیریت منابع مالی از متدهایی که چرخه ی مالی زندگی ما را تامین میکند و میتواند یک شمای کلی از وضعیت اقتصادی ما بدهد تشکیل شده است.

 مدیریت مالی

مدیریت مالی شخصی

ارزش خالص دارایی‌های خود را حساب کنید

از دارایی‌های خود تمام بدهی‌ها را کسر کنید تا ارزش خالص دارایی‌تان به دست بیاید. با عدد بدست آمده می‌توانید بدانید دقیقاً در چه جایگاه مالی قرار دارید. بهتر است به‌صورت دوره‌ای دارایی خالص خود را مورد بررسی قرار دهید تا اگر کم یا زیاد شد، برنامه‌ریزی مالی خود را براساس آن تنظیم کنید.

چشم‌انداز مالی برای خود تعیین کنید

سعی کنید همیشه چشم اندازها و اهداف مالی بلند مدت و کوتاه مدت داشته باشید. این اهداف باعث می شوند که با بهره بردن از اصول مدیریت مالی، تلاش بیشتری برای رسیدن به آن ها داشته باشید.

درآمد خود را تقسیم بندی کنید

همان‌طور که یک مدیر مالی وظیفه‌ بودجه‌بندی بخش‌های مختلف یک مجموعه را دارد ما هم باید مانند یک مدیر مالی هزینه‌های مختلف زندگی‌مان را بررسی کنیم و بودجه‌ای را به آن اختصاص دهیم.

برای مثال اگر 10 میلیون در‌آمد داشته باشید بهتر است 1۰% آن را سرمایه‌گذاری کنید، 10% آن را پس‌انداز کنید و مابقی را برای موارد مختلف هزینه کنید.

رفتارهای مالی خود را اصلاح کنید

در این مرحله پس از یادداشت کردن خرج‌های خود، تعیین چشم‌انداز و بودجه‌بندی درآمد باید به دید کلی نسبت به شرایط مالی زندگی خود رسیده باشید؛ حالا برای اینکه بتوانید طبق برنامه به پیش بروید و اهداف مالی خود را محقق کنید باید عادت‌های بد مالی خود را به عادت‌های مثبت تبدیل کنید. اگر در گذشته هزینه زیادی را صرف خریدهای غیرضروری می‌کردید، بهتر است دیگر آن‌ها را فراموش کرده و پول خود را نگه‌دارید.

اولویت‌های مالی را مرتب کنید

هدف از کسب درآمد رسیدن به هدف‌های بلندمدت و کوتاه‌مدت است و این اهداف بسته به نوع زندگی و خواسته‌های هر شخص می‌تواند متفاوت باشد. یکی از راه‌هایی که  در مبحث مدیریت مالی می‌تواند شما را به اهداف‎‌تان نزدیک‌تر کند اولویت‌ بندی مخارج‌تان است.

سرمایه‌گذاری کنید

برای رسیدن به اهداف خود همواره باید به صورت منظم و برنامه ریزی شده بخشی از درآمد خودرا سرمایه گذاری کنید.

درصد تعیین کنید نه مبلغ

سعی کنید به جای مبالغ همیشه با درصدها سروکار داشته باشید. ساختار مغز انسان به شیوه‌ای است که در آن اگر همیشه یک مبلغ مشخص در نظر گرفته شود، همان را به عنوان واقعیت زندگی‌تان در نظر گرفته و از افزایش درآمد و پیشرفت مالی شما جلوگیری می‌کند.

بنابراین بهتر است همیشه بودجه‌بندی‌های خود را به‌صورت درصدی انجام داده و نامی از مبلغ اختصاصی نبرید. مثلاً ۴۰ درصد را به خوراک، ۱۲ درصد بچه‌ها و بقیه را نیز برای سایر امور به همین شیوه دسته‌بندی کنید.

بهترین کتاب مدیریت مالی

در زمینه مدیریت مالی کتاب‌های فراوانی وجود دارند که می‌توانید به آن‎ها سر بزنید و اطلاعات خود را در این زمینه افزایش دهید. در این مقاله فهرستی از کتاب مدیریت مالی که می‎تواند به شما کمک کند را فراهم کرده‌ایم و به‌صورت زیر است:

کتاب هنر شفاف اندیشیدن اثرRolf Dobelli

کتاب خلق مدل کسب‌وکار اثر استروالدر

کتاب تفکر، سریع وکند اثر Daniel Kahneman

کتاب صفر تا یک اثر پیتر ثیل

کتاب ای کاش وقتی بیست ساله بودم می‌دانستم اثر تینا سیلیگ

refresh icon

اشتراک با دوستان